LFPIORPI
Título II - De las Actividades Vulnerables
Artículo 11
Prohibición de Fraccionamiento
- Publicación DOF
- 17 jul. 2013
Texto oficial
No podrán fraccionarse las operaciones con el propósito de evadir las restricciones al uso de efectivo o las obligaciones de identificación previstas en esta Ley.
Explicación práctica
Prohíbe dividir operaciones en montos menores para evadir los umbrales de identificación o las restricciones de efectivo. Esta práctica se conoce como "estructuración" o "smurfing".
Puntos clave
- Prohibición de estructuración
- Operaciones acumulables
- Sanción por evasión de umbrales