LFPIORPI
Título III - De las Obligaciones de quienes realizan Actividades Vulnerables
Artículo 21
Criterios para Beneficiario Controlador
- Publicación DOF
- 17 jul. 2013
Texto oficial
Se considera Beneficiario Controlador a la persona física que: I. Por medio de otra o de cualquier acto obtenga el beneficio derivado de una operación; II. Ejerza directa o indirectamente el control de la persona moral...
Explicación práctica
Define los criterios para determinar quién es el beneficiario controlador: quien obtiene el beneficio económico o quien ejerce el control efectivo de una persona moral.
Puntos clave
- Control del 25% o más
- Control de voto o decisiones
- Beneficio económico real